工资6K到手4K, 五险一金是什么鬼? 为毛要扣这么多?

在求职的过程里，相信不少同学对“五险一金”都有印象。它几乎是每个企业福利的必有项。但是，大家真的了解五险一金吗？你知道五险一金分别指代的是什么吗？为什么职场老司机那么看重它呢？在签订三方，即将入职的节点，阿熊希望通过这一篇文章，向大家好好地唠唠这个话题，这毕竟是事关各位“终身大事”的重要问题啊！如果可以，准备好笔记本，将要点抄记下来也十分必要哦！（敲黑板）

——阿熊

什么是「五险一金」？

「五险」包括了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险，这就是我们通常所说的社保；而「一金」则指的是住房公积金。

你每个月交的「五险」中，需要你出钱的，其实只有养老保险、医疗保险和失业保险这 3 个险种，而单位需要帮你交齐5个险种的钱。

每个月需交多少「五险一金」？

在计算需缴纳的五险一金之前，我们要先明确一个概念——缴费基数。

什么是「缴费基数」

指的是职工在上一个社保年度的社会保险（五险）的缴费基数，通常是按照职工在上一个社保年度的所有工资性收入的月平均额来进行确定的。各个省市每年都会在 7 月初发布一个「社保保险缴纳基数」。

简单的来说就是以工资总额为基数。社保缴费基数也叫社会保险缴费基数，是参保单位和参保人员缴纳社会保险费的依据，根据它，我们就能计算出应缴纳的社保了。

应缴社会保险费/公积金=缴费基数×缴费比例

一般来说，工资越高，缴费基数也就越高，反之亦然。不过缴费基数是存在上限和下限的，只能在一定范围内浮动。

广东省五险一金最新缴纳比例

接下来阿熊会通过实际的数字案例，告诉大家到底该怎么计算自己的缴纳数额，入职的同学们也可以比照自己的工资进行计算哦。

背景：假设地点为广州，月薪为10000 元，缴存比例按最高的来算（广州），社保：个人 10.2% 公司 23.85%，公积金皆为：12%。接下来我们计算一下个人和企业各自需要缴纳的五险一金费用。

【个人缴纳】的部分

社保=工资月薪×个人社保缴费率=

10000元×10.2%=1020元

公积金=工资月薪×个人公积金缴费率=

10000元×12%=1200元

个人需缴纳的五险一金总额=

1020元+1200元=2220元

【公司缴纳】的部分

社保=我的月薪×公司社保缴费率=

10000元×23.85%=2384元

公积金=我的月薪×公司公积金缴费率=

10000元×12%=1200元

公司每月给我交的五险一金的总额=

2384元+12-0元=3580元

这样算下来，除了从你工资里每月扣除的那一部分，企业的缴费比例高达35.85％，假设你的薪水每月是一万元，那么企业的实际支出则为13.5k元，企业也是亚历山大啊！

我们明白了五险一金是什么，个人缴存多少，企业给你缴存多少。接下来，聊聊五险一金的一些小细节。

关于养老保险

当你 65 岁退休之后，每个月都能领到一部分养老金。每月到手的养老金=月基础养老金+月个人账户养老金。

（1）月基础养老金=（全省上年度所有职工的月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1%

（2）月个人账户养老金=个人账户的余额÷计发月数（不同退休年龄，养老金的发放月数）

是不是看得一脸懵逼，没关系举个例子你就懂了。

背景：假如以 65 岁的个人为例，今年在广州办理退休手续，退休前月平均工资为 6000 元，2016 年广州职工月平均工资为 6952 元。

（1）月基础养老金：

（6952+6000）÷2×43×1%=2784.68元

（2）个人账户养老金：

个人养老账户的余额=

6000×8%×12×43=24.8万元

个人账户养老金=

24.8万元÷101个月（计发月数）=2455.45元

每月到手的养老金=（1）+（2）=

2784.68元+2455.45元=5240.13元

一年到手的养老金=

5240.13元×12个月=62881.56元

关于公积金

你交的公积金，可用来买房或者全部取出来，当你交了 43 年后，到退休的时候你的公积金账户的总额是

【6000元×12%(个人)+6000元×12%(单位)】×12月×43年=74.3万元

办理退休时，公积金账户里的钱可全部取出，如果一直没有取过，最高可以提出 74.3 万元！

01 | 不买房子，住房公积金可以取出来吗？

公积金大家最关心的，就是能不能不买房子可以把这笔钱取出来？答案：不能！

02 | 公积金存的越多购房贷款就越多吗

是的。连续缴满半年就可以公积金贷款，能贷款多少也跟你的公积金余额和缴存比例有很大的关系。但是无论你薪资多高，公积金的缴存比例不得超过 12％。

03 | 那么你能贷多少

第一次办理。如果夫妻二人共同贷款，贷款最高限额 70 万，如果只有单人贷款，最高限额 45 万。

第二次办理。如果夫妻二人共同贷款，贷款最高限额 50 万，如果只有单人贷款，最高限额 30 万。

04 | 你还要注意下面这些常识

（1）10 年未用者最高可提 10 万元

缴存 10 年(含)以上未使用住房公积金的，可在装修自住住房时，提取使用一次本人及配偶的住房公积金，最高提取额度为 10 万元。

（2）死亡后继承人可提取公积金

职工死亡或者被宣告死亡的，职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额，无继承人也无受遗赠人的，职工住房公积金账户余额纳入住房公积金增值收益中。

（3）提前退休不能提公积金

办理离退休的，可以提取住房公积金，并注销其住房公积金账户，但办理提前退休养老或内退的职工不能提取住房公积金。

（4）公积金可当低保用

职工按时、足额缴存住房公积金 3 个月以上，且符合享受居民最低生活保障待遇的，经公积金中心审核同意，可以提取住房公积金。

（5）自由职业者拟可缴公积金

将来，自由职业者等灵活就业人员，也可以缴存住房公积金，并享受公积金贷款等权益；公积金缴存职工可以提取账户内的公积金，用于支付自主住房物业费。而公积金贷款的审批时限由 15 日缩短为 10 日。

关于医疗保险

01 | 哪些可以报销？哪些不能报销？

报销范围：医生的门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用等。

这些医疗不会报销：减肥、整容、近视矫正、不孕不育、精神疾病、性功能障碍、增高。

下面这些情况无效：未缴满三个月、非指定药物、歹徒伤害与交通事故（只有在公安机关证明确实找不到加害人的情况下，才能由医保暂时核销）、非定点医院、国外就医。

关于医保就医医院：必须要到指定的医疗机构就医才可以报销费用；必须是二级以上，非武警部队医院；二级以上中医和专科医院；所有 A 类医院。

02 | 医疗保险可以取吗？

医疗保险可以取，这个钱你可以直接去刷卡买药或者去看门诊。一定要注意，个人缴纳的这 2％，可以随时取出来，如果不取，就按照活期计算利息。

03 | 退休后可以享受医疗保险吗？

男缴满25 年，女缴满20 年，在退休之后可以继续享受医疗报销。

其他三险的福利

除了住房公积金和退休后领养老金外，我们缴纳的生育保险、失业保险和工伤保险，也都是真金白银的实惠福利。

01 | 生育保险

缴纳满 1 年即可享受生育待遇，但男女职工的福利有所差异。

男职工：若配偶没有工作或者工作单位没有交生育保险，可以代替配偶报销生育保险；享受陪产假和相应的生育津贴。

女职工：生育可享受 98 天产假，其中产前可以休假 15 天;怀孕未满四个月流产，享受 15 天产假;怀孕满 4 个月流产，享受 42 产假。可享受生育津贴及生育医疗费用报销。生育津贴=当月本单位人均缴费工资/ 30 天*产假天数。

生育保险也是一个很好的福利，但是全职太太即便是缴了生育保险，也是无法领取的，只有在职的女职工才能享受。

生育保险对女性职员非常重要，主要的报销范围为检查费、接生费、手术费、住院费和药费等，这可以为您节省很多钱。

生育保险申请过程中只需将结婚证(未婚子女的报销不了)+病历+准生证+建大小卡检查和住院以及手术费用的所有发票+住院清单+出院小结这些资料交到公司就可以了，现在二胎政策也放开了，生育第二个孩子也可以享受生育保险福利。

比如你怀孕时花费检查费 600 元，生孩子的住院费和手术费一共花费 2500 元，公司在医保规定的范围内基本上会给你全部报销。

02 | 失业保险

失业指的是非本人意愿的失业，同时累计缴失业险满 1 年，60 天内进行失业登记。一般交 1 年拿 2 个月，交 2 年拿 4 个月，但最长不超过 24 个月。

03 | 工伤保险

工作期间或者上下班，遇到什么意外，工伤险是可以进行报销的。但是认定比较复杂，所以一旦不幸发生，第一时间报警或者联系公司存留证据，另外工伤鉴定得一个月内完成。

以下情况可视为工伤：

◇ 在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的；

◇ 因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明的；

◇ 上下班途中，受到机动车事故伤害的。都能够被认定为工伤；

◇ 在工作时间和工作岗位，突发疾病死亡或者在 48 小时之内经抢救无效死亡的。

基本工伤赔偿费用（医疗费、住院伙食补助费、误工费、护理费）；

◇ 根据伤残等级给予相应的一次性伤残补助金赔偿、伤残津贴、养老保险待遇;因工死亡的有丧葬费、一次性工亡补助金、供养亲属抚恤金。

◇ 所以，现在交的「五险一金」不是没有用的，不仅可以帮你减轻医疗、买房、生育的负担，在你退休以后还能给回你一大笔钱!

「五险一金」中途断了怎么办？

01 | 养老保险

养老保险是可以中断的，中间中断无所谓，最后是累计年限的（交满 15 年即可），不过交得越多，当然养老金也越多啦。

办理转移手续：在老单位打出社会保险转移单, 交给新单位继续上就行。

02 | 医疗保险

医疗保险比较重要，规定是中断三个月以上就失效。三个月以后看病就得自己掏钱，小病无所谓，大病就惨了，中断三个月以上的到新单位重新上。

现在大多数企业，是你辞职的时候，把你的医疗保险内的个人交纳的钱数退给你。当然单位交的那部分你是得不到的。

每个上医保的有一个存折，终身使用，不管单位是否变化，单位应该每月把一定比例的钱打入存折，个人可以随时提取，用途不管。

每个上医保的有一个蓝本，就是医疗本，医疗规定门诊费用 2000 元以上部分才可以报销。 比如花了 2500，只报销 500 的 50%-70% (医院不同，报销比例不同)，如果住院报得就多了，看病的时候要告诉医院开医保的单子，住院要带上。

03 | 失业保险

失业保险虽然必须要交，但和我们没有多大关系（如果你是学校毕业的属于干部身份，档案可以存人才市场的），断不断不要紧。

领取失业保险金，必须先满足下面两个条件：

● 所在单位和本人已按照规定履行失业保险缴费义务满 1 年；

● 非自己主动辞职。

办理转移手续：不用办理，到新单位继续上就行。

04 | 工伤保险

工伤保险用得少，不过值得一提的是工伤还有个时效问题，如果你 2008 年 7 月 1 日出了工伤，那你必须马上报告单位，把警察出具的证据和事故鉴定书以及你出工伤以后去看病或住院的病历交给单位，叫单位拿着这些材料去做工伤鉴定，你的单位必须在 2008 年 8 月 1 日之前把你的有效材料送到工伤鉴定中心。

如果距离你出工伤的日子超过了一个月，那工伤可能就鉴定不起来了。如果你单位不去给你鉴定，那你自己可以拿着材料去鉴定中心鉴定，最好也不要超过一个月，否则会很麻烦。

05 | 生育保险

生育保险属于交纳即享受的保险，不交纳就失效。所以生育保险是不能转移的，辞职后就没了。

06 | 公积金

住房公积金，大多数企业都是在你辞职后，半年或一年把你住房公积金所有的钱打到你的卡上。当然你也可以自己一次性提取（原因为买房子或装修）。

办理转移手续：如果是同一个城市，那就只需要把公积金账号提供给新公司人事部，公司会给你续交公积金的。

如果不是同一城市的，需要办理公积金转出到新单位，待账户转移成功，您新单位便可以为您启封和汇缴住房公积金了。

企业不缴公积金违法吗？

按照《住房公积金管理条例》（下称“《条例》”）的规定，民营企业也是应该给职工缴存住房公积金的。

《条例》这样定义住房公积金：是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。

而且，对于违反《条例》的规定，单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，《条例》第三十七条规定：

由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。

对于单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，《条例》第三十八条规定：

由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。

《条例》虽然不是法律条令，但也是行政法规，同样具备法律效力，有它“强制性”的作用。

阿熊有话说

今天的文章比较长，但是都是比较重要的内容。阿熊希望各位即将步入职场的同学认真地读一下。也许现在你还是独身一人，父母安康，家境宽裕，潇洒轻松，烦恼很少。

但随着年龄的增长，家庭、社会、住房、生育下一代各方面的压力会慢慢地造访你。而五险一金，是你未来能够依靠的一个强大保障，当灾难真的来临时，能够帮你遮挡掉很多的狂风暴雨。

弄懂五险一金的门门道道，是件百利无一害的事儿，值得你花十分钟仔细地研究哦。

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